מהם התנאים בהם יש לעמוד כדי להיות זכאים לקבלת הפטור ממס - מי פטור ממס הכנסה?
מי פטור ממס הכנסה ומה זה פטור מתשלומי מס הכנסה?
ביום בהיר אחד אנשים יכולים לחלות או לחוות תאונה שישנו את אורח חייהם.
אנשים הופכים לנכים בשל סיבות רבות, חייהם אינם כשם שהיו והקושי בהחזקת משרה גם גדול.
עם זאת,
רבים בוחרים להמשיך לעבוד למרות הקושי והמדינה מתגמלת אותם עבור כך על ידי מתן פטור ממס הכנסה.
מדובר על פטור מלא לגמרי מתשלום מיסים,
אך יש כמה תנאים בסיסיים בהם יש לעמוד כדי להיות זכאים ועל כולם נסביר במאמר זה.
קודם כל התנאים לקבלת פטור ממס הכנסה
מי פטור ממס הכנסה ומה התנאים שצריך לעמוד בהם:
- יש להיות בעל 90% נכות ומעלה לצמיתות, או לתקופה זמנית שעולה על 185 ימים.
- הזכאים לא יכולים להרוויח יותר מ-608,000 ₪ לשנה.
מי שעומד בשני התנאים הבסיסיים הללו יכול להיות זכאי לפטור,
אבל רוב האנשים לא מודעים לכך מהסיבה הפשוטה שלא מציגים בפניהם את הזכאות.
רשויות המס יודעות היטב לגבות את הכסף מאתנו,
אך הן לא ממהרות לספר לנו כשמגיע לנו כסף בחזרה או כשאנחנו לא צריכים לשלם.
במידה ויש לך עמידה בתנאים הנ"ל רצוי לבחון באמצעות איש מקצוע כיצד לקבל את הפטור.
איך קובעים אחוזי נכות?
לצערינו רבים לא יודעים מי פטור ממס הכנסה ולכן לא מממשים את זכותם,
כדי שרשויות המס יכירו באחוזי הנכות הם צריכים להיקבע באופן מוסדר על ידי הביטוח הלאומי או לעיתים משרד המשפטים.
כאשר סובלים מבעיה בריאותית או פיזית יש להגיש בקשה להכרה באחוזי נכות.
יש למלא את המסמכים באופן מדויק וקוהרנטי בבקשה ולהציג כל מסמך רפואי שיכול להעיד על המצב הרפואי או הפיזי.
יש לקחת בחשבון שפעמים רבות הביטוח הלאומי יבקש לכנס ועדה, בנוכחות המבקש או שלא בנוכחותו.
בוועדה יכולות להישאל שאלות רבות,
בוחנים את המסמכים הרפואיים השונים ואף מבצעים בדיקה פיזית על ידי רופאים.
לאחר הוועדה מתקבל מכתב ובו קביעת אחוזי הנכות,
במידת הצורך ניתן לערער על הקביעה.
ואיך מגישים את הבקשה לפטור?
לאחר שנקבעים אחוזי הנכות ובמידה ויש עמידה בכל התנאים ניתן להגיש את הבקשה לקבלת פטור ממס הכנסה.
מגישים אותה למשרדי המס על פי אזור המגורים,
דואגים להוסיף את המסמכים הרלוונטיים וכותבים את הבקשה באופן ברור.
ההמלצה הנה להיות מלווים על ידי בעלי מקצוע מהתחום להם ידע וניסיון בבקשות מסוג זה.
זכאות במצב של פטירה
לעיתים רחוקות קורים גם מצבים מצערים בהם אדם שנמצא זכאי לא הספיק להגיש את הבקשה להחזר כספיו.
לא מעט פעמים ניתן לראות שאנשים מגלים באיחור שהיו זכאים במשך חודשים,
ואפילו שנים של זכאותך לקבלת פטור ממס הכנסה ולא מימשו את זכותם.
אז קודם כל,
אדם שגילה לאחר כמה שנים יכול לבקש את כספו בחזרה באמצעות בקשה להחזר מס.
מדובר על הליך לא מורכב שדומה מאוד להליך בקשת החזר מס רגיל.
עם זאת,
יש להוכיח כי קיימת זכאות לפטור טרם לכן.
במקרה של אדם שנפטר לאחר שהוכחה זכאותו אך לא הספיק לבקש את ההחזר הכספי – זכות זו עוברת ליורשיו.
זאת אומרת שיורשיו יוכלו לבקש את הכספים ששולמו בתקופת הזכאות עד 6 שנים אחורנית רטרואקטיבית.
במקרים רבים מדובר על סכומי כסף לא מבוטלים כלל.
האם מדובר על חיסכון כספי משמעותי?
במקרים רבים כן,
אנשים שמרוויחים סכומים נאים ואין להם נקודות זיכוי רבות משלמים לא מעט מיסים.
ניתן לראות כי במקרים מסוימים מדובר על אלפי שקלים בחודש.
מי פטור ממס הכנסה יכול לחסוך עד 608,000 שח בשנה,
את הסכומים הללו אנשים יכולים להשקיע בבריאות הפיזית והנפשית שלהם לאור מצבם הבריאותי,
ולכן יש לחיסכון משמעות כפולה.
